2016年巡视整改工作阶段性进展情况报告

2016年8月8日至9月6日，省委第九巡视组对四川旅游发展集团有限责任公司党委开展了专项巡视，12月16日，巡视组通报了巡视情况，12月29日，川旅集团党委召开会议，布置安排巡视反馈意见整改工作，根据《关于提交<省委第九巡视组向四川旅游发展集团有限责任公司党委的巡视反馈意见>相关限时整改措施的通知》（川旅集团〔2017〕3号），四川国旅党委高度重视，成立了整改工作机构，结合公司实际，认真对公司内存在的问题对照检查，制定整改分工负责方案，问题涉及部门立即落实整改，有组织、有步骤地做好巡视反馈意见的整改工作，并举一反三，加强经营管理工作，现将整改工作开展、落实情况报告如下：

一、高度重视，成立整改工作机构，压实责任，抓好整改

1、公司上下高度重视，深化思想认识，明确整改思路。

2016年以来，四川国旅党委认真学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神及十八届中央纪委历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，切实增强全面从严治党的责任感和紧迫感。集团召开巡视反馈意见整改工作动员部署会后，四川国旅党委于2017年1月3日召开党委会议，专题传达集团动员部署会议精神，充分认识政治巡视的深刻内涵和重大意义，切实提高思想自觉、政治自觉和行动自觉。会议认为，此次省委对川旅集团的巡视是对我们党建、党风廉洁建设工作的一次严格的政治体检，巡视反馈的意见中涉及四川国旅的问题找得“准”，挖得“深”，内容实事求是、切中要害、令人警醒，指出了公司党委班子自身建设存在的突出问题，也揭示了影响公司经营管理的症结所在，关系到我公司经营管理工作的持续健康发展。与会同志表示完全同意、诚恳接受，坚决整改、狠抓落实。党委班子深刻认识到巡视整改的重点是班子，核心在“一把手”，党委班子勇于“认账”，把思想统一到中央的部署和要求上来，巡视整改工作要以强化“四个意识”为标杆，以党章党规党纪为尺子，认真履行主体责任，对照反馈的问题，做到事事有人负责、件件整改到位，不折不扣完成好巡视整改任务，要把整改工作抓紧抓实抓好，抓出成效，使整改的过程成为四川国旅加强党的领导、加强党的建设、全面从严治党的过程。向省委巡视组、集团和公司广大员工交上一份满意的答卷。

2、成立工作机构，加强组织领导，压实整改责任。

为切实加强巡视反馈意见整改工作的组织领导，强力推动整改工作的顺利进行，成立四川国旅巡视反馈意见整改工作领导小组。领导小组成员如下：

组　长：陈大章　　党委书记、执行董事

副组长：孙　进　　总经理

　　　　彭　骝　　总会计师

　　　　邓　芳　　副总经理

　　　　徐卫坚　　纪委书记

成　员：陈靖、陈永涛、黄建、刘伟、姜莉、蔡经川、马静、刘志勇、郭林

领导小组下设办公室，由陈永涛同志任办公室主任，负责日常事务。

领导小组迅速研究制定《四川国旅巡视整改工作方案》，明确整改工作的指导思想、目标任务和原则要求，列出问题清单、任务清单，每个问题都有一位领导班子成员牵头负责，明确了整改期限和责任部门。1月3日，公司党委同时召开巡视整改工作动员会，就巡视整改作了思想动员和全面部署。会议强调，公司各级管理人员和全体员工都要将思想和行动统一到巡视整改工作的要求上来，将巡视整改与“两学一做”学习教育活动紧密结合，全力做好巡视整改工作。凡有具体时间要求的，都要按期完成整改任务，提交整改报告。需要长期整改的事项，要在完成阶段性目标任务后持续抓好落实。没有涉及具体整改事项的部门和单位，决不能认为整改工作与己无关，必须对照巡视反馈意见，深入查摆自身存在的问题，针对突出问题提出整改措施，提交整改报告。

3、强化督促检查，确保整改实效。确定从1月3日起至2月28日之间为集中整改期，在集中整改期间，公司党委书记要认真履行第一责任人职责，定期主持召开领导小组会议，专门听取巡视整改进展情况汇报，分析整改工作，检查整改进度，研究处理重要问题。其他班子成员就各自牵头的整改任务，分别同相关部门进行协调，逐项督促落实，做到一级抓一级，巡视整改工作方案确定的问题清单要一一销号，确保任务清单都如期完成。

二、立即行动起来，制定整改措施，坚持从严从实，逐项抓好巡视反馈问题整改

根据省委巡视组反馈的意见，四川国旅在党的建设缺失、部分重大投资项目未经董事会集体决策、财务收支及国有资产管理情况、内部监督管理等四个方面存在问题，我公司进一步细化为4个方面8个需要整改的具体问题，一一进行了整改落实。

（一）在党的建设的建设缺失方面，着重解决部分党员失去联系的突出问题。

2015年，公司党委在排查党员组织关系时发现，有10名党员已经失联一年以上，这部分党员党的意识淡薄，不按规定缴纳党费、不参加组织活动。由于以上人员离开国旅多年，工作场所、住址、电话均有所变化，联系非常困难，多次找寻后，仍未得到及时的回复。

2015年底、2016年初，我公司党委本着慎重处理的原则，继续加大与这部分人员的联系，通过多方查找，并与他们逐一进行了沟通，了解其想法，讲清楚厉害关系，之后，按照《关于处置不合格党员工作通知》对失去联系党员进行处理的意见（其中2名党员自愿除名，其他8名党员经教育，愿意保留组织关系，回到组织内，并接受组织的批评，足额补交欠缴的党费，自觉定期与组织进行联系，2016年有4名党员找到社区或其他单位将组织关系转离）。在此基础上，公司党委做出了深刻检讨，对出现的管党治党不严、不实的情况进行反思，查找存在问题的思想根源，并加强基层党组织书记和党务工作者的培训，增强基层党组织管党治党的工作能力。

2016年，在“两学一做”学习教育中，公司党委认真组织党员开展学《准则》、学《条例》活动。党委领导班子在加强自身学习的同时，领导组织公司全体党员学习《中国共产党廉洁自律准则》和《中国共产党纪律处分条例》。公司各基层党组织采取学习征文、知识竞赛、专题研讨等多种形式开展教育宣传活动。教育引导党员干部明确行为的“高线”和“底线”，把纪律和规矩挺在前面。

2016年底，公司党委继续强化党的意识、党的观念，重申党建工作的基本内容和具体要求，将党建工作总体要求纳入《公司章程》，完善党员管理方面的制度，加强党员党风党纪教育，突出党建工作的重要地位，指导所属各级党组织增强“党要管党”的意识，全面加强党的建设。

佐证材料：1、四川国旅排查组织关系情况报告；2四川国旅党委书面检查材料。

（二）部分重大投资项目未经董事会集体决策方面共1项问题。

“四川国旅全资子公司中国旅游服务公司四川省公司未经法定决策程序，购买银行理财产品1020万元。”的问题。

此项问题在2014年底已整改，所涉及款项已归集到集团账户。对此，四川国旅党委作出了深刻的检讨，认为此事件违反了集团资金使用的有关规定，同时也反映出我公司对子公司管理上存在的不足。我公司将以此为鉴，举一反三，吸取此次事件的教训，在责成服务公司做出的深刻的书面检查基础上，公司党委也认真进行反思，纠正党委班子在“三重一大”决策程序上不足，按照集团的规章制度进一步完善公司的程序、制度和流程，修订完善了《议事规则》等制度文件，强化党委在“三重一大”事项决策过程的监督把关作用，进一步完善决策程序和决策过程的具体要求，明确“会前个别酝酿”、“征求意见阶段如有重大分歧应暂缓上会”、“不搞临时动议”、“党委主要负责人最后表决”、“带头执行民主集中制、不得凌驾于组织之上、不得独断专行”等要求，防止违反民主集中制问题发生。

佐证材料：1、张华渝经济责任专项审计报告整改报告；2、四川国旅党委《关于部分重大投资项目未经董事会集体决策方面的检讨》。

（三）财务收支及国有资产管理情况共4项整改内容

1、“旅游业务收入确认和计量不符合规定，四川国旅根据各分支机构上交的发票确认成本，以成本加上目标毛利的金额确认收入，以库存现金作为核算的过渡科目，未严格按照权责发生制核算，无法真实反映企业收入状况。”的问题。

整改措施：加强内部控制，2016年，对合同签订与审批事项流程中的漏洞，又制定了《关于旅游包价合同外交管理的通知》、《关于进一步加强规范经营的通知》等文件。

2016年公司调整了“招投标（采购）领导小组”成员，并修订了招投标（采购）管理办法，同时修订了《关于印章管理使用的规定》、《中层管理人员聘任管理办法》。

目前，公司正按照《企业会计准则》依法合规操作，严格按照权责发生制进行核算，确保旅游业务的收入、成本的确认和计量真实完整。

此项整改内容主管领导陈大章，分管领导为总经理孙进，总会计师彭骝参与，积极谋划更深层次的整改方案；时限：2017年6月底前完成。

2、“未按规定对网点、分支机构实行统一核算和管理，致使收入和成本无法完全对应。”的问题

整改措施：一是根据经营具体情况和市场状况，四川国旅加强了管理，2016年配合营改增工作制定了《关于“营改增”后分支机构财务收费的暂行办法》、《关于公司开具增值税发票的试行办法》、《关于分支机构支付团款的暂行规定》、《关于甘孜、阿坝备案开具发票的通知》、《关于收取手续费的补充通知》、《关于服务网点开具发票相关事宜的通知》等一系列制度和管理办法，尽量按照现行财经制度的要求，逐渐规范对网点、分支机构的管理。二是拟通过修订财务管理制度，加强制度的执行检查，规范操作，严格实行单团核算管理，对结算环节审核团组资料的完整性、真实性提出了具体要求，严格团队结算周期，防止虚假发票、虚报价格、虚增成本问题再次发生，此项将在2月底前完成。三是在省旅发委统一改革的基础上，按照权责发生制和《企业会计准则》相关规定，分阶段与各分支机构建立资本纽带关系，进行产品合作，对分支机构进行控股或相对控股，要所全国旅行社行业实际情况，争取1－2年内逐步完成整改。

此项整改内容主管领导陈大章，分管领导为总经理孙进，总会计师彭骝参与；时限：2017年6月底前完成。

佐证材料：1）《关于“营改增”后分支机构财务收费的暂行办法》；2）《关于公司开具增值税发票的试行办法》；3）《关于分支机构支付团款的暂行规定》；4）《关于甘孜、阿坝备案开具发票的通知》；5）《关于收取手续费的补充通知》；6）《关于服务网点开具发票相关事宜的通知》。

以上两项，属于行业内共性问题，单一解决会直接导致公司出现大幅亏损，公司拟与省青旅在省旅委对全省旅行社整体改革同步进行。

3、“固定资产未及时核销、处置无审批程序，省国旅在处置固定资产时，存在直接处置而缺少相关审批程序的凭证2笔，涉及金额共25499元。”的问题。

整改内容：

1）其中1笔为原公司行政用车川A-7858R雅阁车,于1998年购买，已经折旧完。该车辆行使了近30万公里，为黄标车。根据成都市相关规定，黄标车在早上7点至晚上7点半期间不得在绕城高速以内行使。

2013年2月26日经公司总经理办公会议研究，决定对该车辆进行处理。公司相关工作人员到旧车市场进行了比价，并出具了评估报告后进行了处理。公司财务部在处理该车辆凭证时未附上会议纪要和评估报告。公司已按照相关规定，就处置该车辆的凭证后附上相关资料。公司按照巡视组和集团提出的意见举一反三，对2014年至今的固定资产处置全部进行了清理，固定资产核销、处置严格按照内部控制制度关于固定资产管理制度的要求进行。

2）另一笔处置资产为中服司四川省公司处理原一环路磨子桥商铺“空调”，因军区征用中服司磨子桥商铺，已整体转让该房产，按照2014年10月11日中服司办公会纪要决定，对其中的一台空调进行作价200元处理。

对于固定资产处置，我公司将举一反三，完善制度，形成长效机制。按照公司《财务管理制度－资产和资金管理》的规定，一是对这两笔凭证落实责任，立即开展整改工作，完善相应审批手续，履行审批程序，确保固定资产处置程序完善、手续合法合规。二是进一步加强资产管理，定期盘点、清理，确保固定资产正常使用，发挥作用。

此项整改内容由陈大章主管，彭骝分管，黄建、姜莉负责做好整改落实工作；时限：立即开展整改；

3）印证材料：①2013年第二期会议纪要；②评估报告(已交集团审计部)；③中旅川服司［2014］15号《会议纪要》、记账凭证。

4、“其他往来款项未及时清理，个别长期挂账，存在损失风险”的问题。

公司党委要求财务部立即列出清单，按照时间先后、法定时效内、难易程度有针对性的列出催款计划，落实责任人，明确回款时限，压实责任，限期收回，减少坏账损失。目前，涉及的几笔款项回收情况：1、黄玲的款项277060元已收回。2、杨超的款项已收回27万元，剩余的款项为265395.60元。公司已经就该部门欠款情况提起了法律诉讼，但该部门杨超资产较少，恐怕无法弥补所欠款项。经公司研究，给杨超四年时间，通过其经营逐步偿还借款。3、陈育的款项为西安花博会，国旅总社所欠我社门票返还款，共欠12万元，国旅总社承诺西安政府将此返还款付国旅总社，国旅总社就返还给我公司。后经与国旅总社多次沟通后，得知该款项已经无法收回，我公司准备近期对陈育的借款提起诉讼，力争收回该项欠款。

下一步的整改措施：举一反三，结合省青旅出现的导游欠缴社保款等内容，认真清理我公司社保代缴等情况，避免因代缴人员未及时缴款造成坏账。

此项整改由陈大章主管，彭骝分管，姜莉负责整改落实工作，梳理详细账目，提出回收账款的措施，时限：2017年12月底前完成。

（四）内部监督管理情况共2项整改内容

1、“合同、档案、人事管理不规范（1）未严格执行档案管理制度，未建立合同台账，部分合同已使用未核销”项内容的问题，公司严格按照《旅游合同管理办法》，落实整改。

关于“合同、档案管理不规范”问题。一是修订完善原有的制度，修订《旅游合同管理暂行规定》、《档案管理办法》，对档案管理方式、集中管理、完善收集和归档程序等进行了规范。二是安排专人管理合同、建立合同台账，完善各类档案记录，2017年将安排档案管理人员参加档案专项审核培训班，学习开展档案专项审核的工作要求、工作程序和具体方法，加强专业化、规范化管理。三是举一反三，认真开展档案审核工作，梳理已经形成各类档案管理工作，制定优化工作方案，拟于近期开展好档案审核工作。四是已经加强对合同的管理，加强线上线下一体化管理，公司线下合同分发、核销等工作必须同时在线上进行登记。

此项整改内容由陈大章主管，邓芳牵头，刘伟、黄建负责做好整改落实工作；时限：立即开展整改；

佐证材料：《四川国旅旅游合同管理暂行规定》；《关于集团审计的情况说明》；《经营发展部2016年旅游合同使用情况说明》。

2、“合同、档案、人事管理不规范（2）未按照《旅行社条例实施细则》的规定对下属分支机构进行统一管理”项内容。

1）总体情况

通过摸底调查、汇总分析，目前四川国旅对各分支机构人事管理呈现出以下几种状况：

第一、由于旅行社的行业特点以及长期以来采取的承包挂靠的经营模式，对于各分支机构的人员未完全按照《劳动合同法》和《社会保险法》的规定，全部签订劳动合同和购买社保。从此次摸底的情况来看，分支机构人数众多，其中未与公司签订劳动合同和由公司购买社保的人员超过半数。

第二、各分支机构及其人员流动性大，且多数分支机构同时挂靠多家旅行社，有些还自己注册旅行社成为独立法人单位。

第三、各分支机构除了相对稳定的核心员工以外，不愿意为流动性大的人员签订劳动合同和购买社保。部分员工对于签订劳动合同、维护自身权益的法律意识相对淡薄，且有部分员工主动要求将购买社保的资金以现金形式给付个人。

2）整改措施